丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会 整体支出绩效自评报告
一、部门基本情况
（一）部门概况
1、主要职能
（1）依法承担玉龙雪山景区的科学规划、统一管理和严格保护责任。
（2）负责玉龙雪山景区总体规划和详细规划的编制、解释、组织实施与监督检查工作。
（3）负责玉龙雪山景区资源的保护、开发利用和管理工作，建立健全景区资源档案，依法保护民族民间传统文化，协助有关部门依法管理景区资源；牵头玉龙雪山景区环境保护规划的编制和组织实施工作。
（4）负责玉龙雪山景区基础设施及公共设施的配套建设和管理工作，对投资经营的单位和个人实行有偿服务。
（5）负责玉龙雪山景区的旅游服务管理工作，建立健全旅游服务体系，实施旅游服务质量监督管理；负责审批玉龙雪山景区内的旅游服务项目，核发《风景名胜区准营证》。
（6）负责玉龙雪山景区内建设项目规划设计方案、《风景名胜区建设许可证》及《风景名胜区建设项目选址意见书》的前置审核工作和项目建设活动的监督检查工作。
（7）负责对玉龙雪山景区内从事影响生态和景观的活动进行审核，依法报经主管部门批准，并做好活动现场的监督检查工作。
（8）负责玉龙雪山景区旅游安全工作，建立健全景区事故应急处理体系。
（9）负责玉龙雪山景区的招商引资及品牌建设工作。
（10）负责对玉龙雪山景区内违反《风景名胜区条例》、《云南省风景名胜区管理条例》规定的违法违规行为进行制止和处罚。
（11）协助玉龙雪山景区所在地的党委、政府做好景区居民的生产生活、社区治安管理、防疫、消防、工商、税务等工作。
（12）承办市委、市人民政府和上级领导机关交办的其他工作事项。
2、机构情况
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会（以下简称“管委会”）是经丽江地区行政公署批准成立，受丽江地委、行署及丽江县委、县人民政府委托，承担玉龙雪山景区开发管理职责。管委会内设办公室、财审科、规划建设科、监督执法科、资源管理科和招商引资科6个科室，下设有丽江玉龙雪山冰川博物馆1个全额拨款事业单位和丽江玉龙雪山国家级风景名胜区门票管理中心、丽江玉龙雪山旅游安全巡逻队、丽江玉龙雪山旅游景区营销中心、丽江玉龙雪山旅游景区质监中心、丽江玉龙雪山旅游景区信息中心、丽江玉龙雪山旅游景区游客中心、丽江玉龙雪山游客医疗急救中心、丽江玉龙雪山旅游区环境卫生管理所及丽江玉龙雪山旅游景区公路养护队9个自收自支事业单位。
3、人员情况
截止2017年12月31日，管委会财政在编公务人员16人，离退休人员3人。冰川博物馆事业单位在编人员3人，门票管理中心事业在编人员25人，安全巡逻队事业在编人员25人，营销中心事业在编人员5人，质监中心事业在编人员5人，信息中心事业在编人员9人，游客中心事业在编人员20人，急救中心事业在编人员10人，环境卫生管理所事业在编人员20人，公路养护队事业在编人员8人，丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司合同制人员208人。与2016年末相比，人员变动情况小。
（二）部门绩效目标的设立情况
根据管委会主要工作职责，2017年设置了4类部门履职绩效目标,主要包括：
1、部门职责履行。包括景区规划、景区资源的保护、开发利用和管理工作，景区基础设施及公共设施的配套建设和管理工作，景区的旅游服务管理工作，景区旅游安全工作，市政府安排的其他工作等履职能力建设，经济、社会、生态效益明显，提升游客满意度。
2、部门预算配置。包括预算编制科学、基本支出足额保障、重点项目支出率、“三公经费”只减不增等绩效指标。
3、预算执行。包括项目组织、严控结转结余“三公经费”节支增效、预算执行率等绩效指标。
4、预算管理。包括管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等绩效指标。
（三）部门整体收支情况
2017年部门决算收支完成情况：
收入：本年决算财政补助355,63.47万元，上年结余2404.98万元；年初预算总收入33512.66万元，实际收入较年初预算收入增长6.12%，主要原因是节能环保等项目财政增加拨款。
支出：本年决算支出37958.2 万元。其中，基本支出291.3万元 ，项目专项支出37666.9万元；年初预算总支出33512.66万元，增加了13.27%，主要原因是上年项目支出结余本年支出，同时节能环保项目增加等增加支出。
年终结余10.25万元。
（四）部门预算管理制度建设情况
预算资金的管理制度健全，有相关的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度，相关管理制度合法、合规、完整。预算资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
预决算信息按规定内容、规定时限公开，预决算管理公开透明。
二、绩效自评工作情况
（一）绩效自评目的
本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
（二）自评指标体系
设置科学、完整、合理、可量化的自评指标体系，设置产出指标、效益指标、满意度指标，可完整直观的反映项目实施的完成情况及效果。（具体格式见附件4）
1、部门职责履行良好
本年度部门职责履行情况到位，实际完成率为100%，部门履职工作任务完成程度高、及时、达标，重点工作办结率达到100%。
同时，本年度部门履职效益明显。景区生态环境得到保护和发展，社区经济收入提高，整体经济收入增长，景区整体建设水平，景区知名度得到提高，景区整体服务水平和服务质量提高，公众及游客满意度增强。
2、部门预算配置科学：
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%=19/24=79%,人员控制情况好,没有超编现象。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%=[(7600-6800)/6800]=12%,严控三公经费支出，不浪费，三公经费开支增加幅度小。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%为100%，做到重点项目支出资金安排到位。
3、预算执行有效：
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%=100%，其中年初预算33512.66万元，全部完成。
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。=（4445.54/33512.66）×100%=13%,严格执行预算调整的刚性要求。
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%=100%，严格按照既定支付进度支付款项。
结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%为0.03%，资金使用效率高。
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%为-99.58%，控制资金结转结余有力。
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=12.98/34.25=38%，机构运转成本的实际控制程度好。
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=7600/7600=100%，三公经费控制好。
4、预算管理规范：
（1）预算资金的管理制度健全。有相关的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度，相关管理制度合法、合规、完整。预算资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（2）预决算信息按规定内容、规定时限公开，预决算管理公开透明。
（3）资产管理使用规范有效。据财政局加强资产管理、规范资产管理行为的要求，全面上线了资产管理系统，实现资产管理信息化、数字化，管理制度健全，执行有效。资产保存完整，配置合理，处置规范，账务管理合规，账实相符，产生处置收入及有偿使用收入时足额上缴财政。固定资产利用率、使用效率高，达到有效利用，管理到位。
（三）自评组织过程
1、前期准备。2017年预算执行完毕后，管委会制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标体系，收集相关数据，开展部门整体收支绩效评价及项目支出绩效自评。
2、组织实施。为确实做好2017年度整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《丽江市财政局关于报送2017年市级部门财政支出绩效自评报告的通知》（丽财绩[2018]1号）文件精神，结合单位实际，管委会认真组织相关人员，开展绩效评价工作。为确保绩效评价工作的客观公正，管委会制定严格、规范的工作程序，按要求开展自评工作，形成评价结论，出具绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的"目标设定"的合理性、相关性、明确性，"预算配置"的合理性、科学性，"预算执行和管理"的合法合规性、完整性，"资产管理"的合法、合规性、规范性，"履职产出和效果"的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2017年度管委会部门整体支出绩效自评综合评价结果优秀。
此次部门整体支出绩效评价目标合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合定职能、定机构、定编制的“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。同时，绩效评价指标明确，将部门整体的绩效目标细化分解，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。
部门整体收支绩效评价，作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。
四、存在的问题和整改情况
（一）本次绩效评价情况存在如下问题
绩效自评工作还需进一步规范，一些工作还未形成常态化，各预算单位绩效管理工作还有待提高。预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效管理经验不足，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。
（二）整改情况
在今后的预算绩效申报时，发动单位全体人员，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。
五、绩效自评结果应用
通过社会服务绩效自评工作，并结合管委会工作实际情况，采取如下措施，进一步推进和完善并做好社会服务工作：
1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。
2、按照财政局自评工作要求进行工作计划的拟定，举办专题工作会议，深入进行工作调研，收集基础数据和相关资料，逐步修正绩效考核指标，使其更具合理性和准确性。
3、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。
六、主要经验及做法
本次部门整体支出绩效自评，由于是首次实施，有经验不足，但在实施过程中，也有一定的经验，主要是:
（一）加强领导、增强责任意识。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体。
（二）加强项目资金管理。提前谋划、落实责任、完善制度、加强监管，确保项目自己拿使用高效。
（三）组织各单位参加各类事业单位管理制度、预算法和绩效培训，增强相关人员专业素质。
（四）对下属各预算单位算编制、预算执行、预算绩效进行监督管理，及时发现问题及时整改。
七、其他需说明的情况
无其他需要说明的情况。
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会
2018年5月21日
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会 整体支出绩效自评报告
（一）部门概况
1、主要职能
（1）依法承担玉龙雪山景区的科学规划、统一管理和严格保护责任。
（2）负责玉龙雪山景区总体规划和详细规划的编制、解释、组织实施与监督检查工作。
（3）负责玉龙雪山景区资源的保护、开发利用和管理工作，建立健全景区资源档案，依法保护民族民间传统文化，协助有关部门依法管理景区资源；牵头玉龙雪山景区环境保护规划的编制和组织实施工作。
（4）负责玉龙雪山景区基础设施及公共设施的配套建设和管理工作，对投资经营的单位和个人实行有偿服务。
（5）负责玉龙雪山景区的旅游服务管理工作，建立健全旅游服务体系，实施旅游服务质量监督管理；负责审批玉龙雪山景区内的旅游服务项目，核发《风景名胜区准营证》。
（6）负责玉龙雪山景区内建设项目规划设计方案、《风景名胜区建设许可证》及《风景名胜区建设项目选址意见书》的前置审核工作和项目建设活动的监督检查工作。
（7）负责对玉龙雪山景区内从事影响生态和景观的活动进行审核，依法报经主管部门批准，并做好活动现场的监督检查工作。
（8）负责玉龙雪山景区旅游安全工作，建立健全景区事故应急处理体系。
（9）负责玉龙雪山景区的招商引资及品牌建设工作。
（10）负责对玉龙雪山景区内违反《风景名胜区条例》、《云南省风景名胜区管理条例》规定的违法违规行为进行制止和处罚。
（11）协助玉龙雪山景区所在地的党委、政府做好景区居民的生产生活、社区治安管理、防疫、消防、工商、税务等工作。
（12）承办市委、市人民政府和上级领导机关交办的其他工作事项。
2、机构情况
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会（以下简称“管委会”）是经丽江地区行政公署批准成立，受丽江地委、行署及丽江县委、县人民政府委托，承担玉龙雪山景区开发管理职责。管委会内设办公室、财审科、规划建设科、监督执法科、资源管理科和招商引资科6个科室，下设有丽江玉龙雪山冰川博物馆1个全额拨款事业单位和丽江玉龙雪山国家级风景名胜区门票管理中心、丽江玉龙雪山旅游安全巡逻队、丽江玉龙雪山旅游景区营销中心、丽江玉龙雪山旅游景区质监中心、丽江玉龙雪山旅游景区信息中心、丽江玉龙雪山旅游景区游客中心、丽江玉龙雪山游客医疗急救中心、丽江玉龙雪山旅游区环境卫生管理所及丽江玉龙雪山旅游景区公路养护队9个自收自支事业单位。
3、人员情况
截止2017年12月31日，管委会财政在编公务人员16人，离退休人员3人。冰川博物馆事业单位在编人员3人，门票管理中心事业在编人员25人，安全巡逻队事业在编人员25人，营销中心事业在编人员5人，质监中心事业在编人员5人，信息中心事业在编人员9人，游客中心事业在编人员20人，急救中心事业在编人员10人，环境卫生管理所事业在编人员20人，公路养护队事业在编人员8人，丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司合同制人员208人。与2016年末相比，人员变动情况小。
（二）部门绩效目标的设立情况
根据管委会主要工作职责，2017年设置了4类部门履职绩效目标,主要包括：
1、部门职责履行。包括景区规划、景区资源的保护、开发利用和管理工作，景区基础设施及公共设施的配套建设和管理工作，景区的旅游服务管理工作，景区旅游安全工作，市政府安排的其他工作等履职能力建设，经济、社会、生态效益明显，提升游客满意度。
2、部门预算配置。包括预算编制科学、基本支出足额保障、重点项目支出率、“三公经费”只减不增等绩效指标。
3、预算执行。包括项目组织、严控结转结余“三公经费”节支增效、预算执行率等绩效指标。
4、预算管理。包括管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效等绩效指标。
（三）部门整体收支情况
2017年部门决算收支完成情况：
收入：本年决算财政补助355,63.47万元，上年结余2404.98万元；年初预算总收入33512.66万元，实际收入较年初预算收入增长6.12%，主要原因是节能环保等项目财政增加拨款。
支出：本年决算支出37958.2 万元。其中，基本支出291.3万元 ，项目专项支出37666.9万元；年初预算总支出33512.66万元，增加了13.27%，主要原因是上年项目支出结余本年支出，同时节能环保项目增加等增加支出。
年终结余10.25万元。
（四）部门预算管理制度建设情况
预算资金的管理制度健全，有相关的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度，相关管理制度合法、合规、完整。预算资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
预决算信息按规定内容、规定时限公开，预决算管理公开透明。
二、绩效自评工作情况
（一）绩效自评目的
本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
（二）自评指标体系
设置科学、完整、合理、可量化的自评指标体系，设置产出指标、效益指标、满意度指标，可完整直观的反映项目实施的完成情况及效果。（具体格式见附件4）
1、部门职责履行良好
本年度部门职责履行情况到位，实际完成率为100%，部门履职工作任务完成程度高、及时、达标，重点工作办结率达到100%。
同时，本年度部门履职效益明显。景区生态环境得到保护和发展，社区经济收入提高，整体经济收入增长，景区整体建设水平，景区知名度得到提高，景区整体服务水平和服务质量提高，公众及游客满意度增强。
2、部门预算配置科学：
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%=19/24=79%,人员控制情况好,没有超编现象。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%=[(7600-6800)/6800]=12%,严控三公经费支出，不浪费，三公经费开支增加幅度小。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%为100%，做到重点项目支出资金安排到位。
3、预算执行有效：
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%=100%，其中年初预算33512.66万元，全部完成。
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。=（4445.54/33512.66）×100%=13%,严格执行预算调整的刚性要求。
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%=100%，严格按照既定支付进度支付款项。
结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%为0.03%，资金使用效率高。
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%为-99.58%，控制资金结转结余有力。
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=12.98/34.25=38%，机构运转成本的实际控制程度好。
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=7600/7600=100%，三公经费控制好。
4、预算管理规范：
（1）预算资金的管理制度健全。有相关的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度，相关管理制度合法、合规、完整。预算资金使用合规，符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（2）预决算信息按规定内容、规定时限公开，预决算管理公开透明。
（3）资产管理使用规范有效。据财政局加强资产管理、规范资产管理行为的要求，全面上线了资产管理系统，实现资产管理信息化、数字化，管理制度健全，执行有效。资产保存完整，配置合理，处置规范，账务管理合规，账实相符，产生处置收入及有偿使用收入时足额上缴财政。固定资产利用率、使用效率高，达到有效利用，管理到位。
（三）自评组织过程
1、前期准备。2017年预算执行完毕后，管委会制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标体系，收集相关数据，开展部门整体收支绩效评价及项目支出绩效自评。
2、组织实施。为确实做好2017年度整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《丽江市财政局关于报送2017年市级部门财政支出绩效自评报告的通知》（丽财绩[2018]1号）文件精神，结合单位实际，管委会认真组织相关人员，开展绩效评价工作。为确保绩效评价工作的客观公正，管委会制定严格、规范的工作程序，按要求开展自评工作，形成评价结论，出具绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
经过对业务资料、财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出的"目标设定"的合理性、相关性、明确性，"预算配置"的合理性、科学性，"预算执行和管理"的合法合规性、完整性，"资产管理"的合法、合规性、规范性，"履职产出和效果"的真实性、相关性等方面进行全面详细分析计算，2017年度管委会部门整体支出绩效自评综合评价结果优秀。
此次部门整体支出绩效评价目标合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合定职能、定机构、定编制的“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。同时，绩效评价指标明确，将部门整体的绩效目标细化分解，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。
部门整体收支绩效评价，作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。
四、存在的问题和整改情况
（一）本次绩效评价情况存在如下问题
绩效自评工作还需进一步规范，一些工作还未形成常态化，各预算单位绩效管理工作还有待提高。预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效管理经验不足，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。
（二）整改情况
在今后的预算绩效申报时，发动单位全体人员，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。
五、绩效自评结果应用
通过社会服务绩效自评工作，并结合管委会工作实际情况，采取如下措施，进一步推进和完善并做好社会服务工作：
1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。
2、按照财政局自评工作要求进行工作计划的拟定，举办专题工作会议，深入进行工作调研，收集基础数据和相关资料，逐步修正绩效考核指标，使其更具合理性和准确性。
3、建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。
六、主要经验及做法
本次部门整体支出绩效自评，由于是首次实施，有经验不足，但在实施过程中，也有一定的经验，主要是:
（一）加强领导、增强责任意识。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体。
（二）加强项目资金管理。提前谋划、落实责任、完善制度、加强监管，确保项目自己拿使用高效。
（三）组织各单位参加各类事业单位管理制度、预算法和绩效培训，增强相关人员专业素质。
（四）对下属各预算单位算编制、预算执行、预算绩效进行监督管理，及时发现问题及时整改。
七、其他需说明的情况
无其他需要说明的情况。
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会
2018年5月21日
丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会 整体支出绩效自评报告
滇公网安备 53070202001169号
